Эта славная рождественская история поведает зрителям о том, как становятся Санта-Клаусами.
Рано или поздно Санта Клаус должен уйти на пенсию — правила есть правила. Санте предстоит найти себе замену и обучить преемника волшебному мастерству. Ученик должен носить имя Николай, быть сиротой и, самое главное, — иметь доброе сердце...